Educación financiera y cultura cooperativa en clientes de la Cooperativa Esfuerzo Langueño, Honduras: evaluación y modelización matemática

Resumen

La educación financiera constituye una responsabilidad formativa de las cooperativas, especialmente cuando sus servicios se desarrollan en territorios en los que las decisiones de ahorro, crédito y participación institucional inciden directamente en la estabilidad de los hogares. El objetivo fue diseñar y poner a prueba, mediante datos sintéticos, un modelo matemático para explicar la relación entre la educación financiera, el dominio de los principios cooperativos, la autoeficacia decisional y la participación cooperativa. Se estructuró un estudio cuantitativo, transversal, instrumental y explicativo con 348 registros que reflejan características plausibles de los clientes de la Cooperativa Esfuerzo Langueño, Honduras. La medición se basó en una prueba de desempeño con seis casos situacionales y una rúbrica analítica de cuatro niveles, complementada con indicadores conductuales. Se aplicaron análisis descriptivos, la teoría clásica de los tests, el modelo Rasch, el análisis factorial confirmatorio, las ecuaciones estructurales y los conglomerados. La confiabilidad fue satisfactoria (ω = .89) y el modelo de cuatro factores mostró un ajuste adecuado (CFI = .958; TLI = .951; RMSEA = .047; SRMR = .041). El modelo estructural explicó el 56.8 % de la varianza de la participación cooperativa. La competencia financiera ejerció un efecto directo sobre la autoeficacia (β = .58; p < .001) y un efecto indirecto sobre la participación; la apropiación de principios cooperativos mostró el efecto directo más intenso sobre esta última (β = .41; p < .001). El análisis de conglomerados distinguió tres perfiles: vulnerable, funcional y estratégico-cooperativo. Los hallazgos simulados muestran la utilidad potencial de sustituir los cuestionarios declarativos por tareas auténticas y modelos multivariados. Se concluye que un sistema educativo cooperativo debe integrar el cálculo financiero, la deliberación democrática y el acompañamiento diferenciado, aunque la contrastación empírica con clientes reales resulta indispensable.